بيان التدفقات النقدية
بيان التدفقات النقدية
عن السنة المنتهية في 31 ديسمبر 2019
| إيضاح | 2019 | 2018 | |
| درهم إماراتي | درهم إماراتي | ||
| أنشطة التشغيل | |||
| صافي ربح السنة | 16,166,174 | 10,643,090 | |
| تعديلات على البنود غير النقدية: | |||
| اهلاك الممتلكات والمعدات | 4 | 1,829,476 | 1,161,219 |
| شطب المبالغ المستحقة الدفع طويلة الأجل | 973,907 | – | |
| تحويل الأرباح غير المحققة من بيع الإستثمارات المصنفة بالقيمة
العادلة من خلال الدخل الشامل الأخر |
236,506 | – | |
| التغير في القيمة العادلة لاستثمارات مصنفة بالقيمة العادلة
من خلال الربح والخسارة |
15 | (402,277) | 3,905,241 |
| أرباح من بيع استثمارات مصنفة بالقيمة العادلة من خلال الربح أو الخسارة | 15 | (349,626) | (861,732) |
| أرباح من بيع استثمارات مصنفة بالقيمة العادلة من خلال الدخل الشامل الآخر | 15 | (48,064) | – |
| ايرادات الفوائد والتوزيعات | 15 | (6,020,922) | (5,409,026) |
| مخصص مكافأت نهاية الخدمة | 12 | 280,843 | 549,978 |
| خسائر الائتمان المتوقعة | 16 | 1,084,985 | 1,651,296 |
| الانخفاض في قيمة الاستثمارات العقارية | 5 |
– |
1,038,961 |
| أرباح التشغيل قبل التغيرات في رأس المال العامل | 13,514,496 | 12,679,027 | |
| التغير في رأس المال العامل | |||
| ذمم وأقساط تأمين مدينة | (13,200,089) | 12,890,745 | |
| عقود أصول معيدي التأمين | (3,675,417) | 3,626,958 | |
| المخصصات الفنية | 1,451,963 | (7,386,896) | |
| ذمم مدينة أخرى ومبالغ مدفوعة مقدماً | (5,917,688) | (3,460,068) | |
| ذمم تأمين دائنة وذمم دائنة آخرى |
(6,025,020) |
5,545,152 |
|
| صافي التدفقات النقدية (المستخدمة في)/ الناتجة عن أنشطة التشغيل | (13,851,755) | 23,894,918 | |
| مكافأة نهاية الخدمة المدفوعة للعاملين | 12 | (80,766) | (7,578) |
| مكافأة أعضاء مجلس الادارة |
(839,000) |
(730,000) |
|
| صافي التدفقات النقدية (المستخدمة في)/ الناتجة عن الأنشطة التشغيلية |
(14,771,521) |
23,157,340 |
|
| الأنشطة الإستثمارية | |||
| مدفوعات لشراء ممتلكات ومعدات | 4 | (538,727) | (1,233,122) |
| مدفوعات لشراء استثمارات عقارية | 5 | – | (40,000,000) |
| شراء استثمارات بالقيمة العادلة من خلال الدخل الشامل الأخر | 6 | (12,034,256) | (39,159,148) |
| متحصل بيع استثمارات بالقيمة العادلة من خلال الدخل الشامل | 6 | 18,101,759 | 2,579,520 |
| شراء استثمارات بالقيمة العادلة من خلال الربح والخسارة | 6 | (2,094,970) | (17,255,368) |
| متحصل بيع استثمارات بالقيمة العادلة من خلال الربح و الخسارة | 6 | 8,444,655 | 8,622,871 |
| متحصل من استرداد الاستثمارات المدرجة بالتكلفة المطفئة | – | 7,786,521 | |
| الفوائد والأرباح المستلمة |
6,020,922 |
5,409,026 |
|
| صافي التدفقات الناتجة عن / (المستخدمة في) الأنشطة الإستثمارية |
17,899,383 |
(73,249,700) |
|
| الأنشطة التمويلية | |||
| المستوى الأول لرأس المال | 14,037,496 | – | |
| توزيعات الأرباح المدفوعة | (1,187,805) | – | |
| صافي التدفقات النقدية الناتجة عن الأنشطة التمويلية |
12,849,691 |
– |
|
| صافي التغير في النقدية وما في حكمها |
15,977,553 |
(50,092,360) |
|
| النقدية وما في حكمها في بداية السنة |
58,986,672 |
109,079,032 |
|
| النقدية وما في حكمها في نهاية السنة | 10 |
74,964,225 |
58,986,672 |
