بيان التدفقات النقدية
بيان التدفقات النقدية
عن السنة المنتهية في 31 ديسمبر 2020
| إيضاح | 2020 | 2019 | |
| درهم إماراتي | درهم إماراتي | ||
| أنشطة التشغيل | |||
| ربح السنة | 10,885,879 | 16,166,174 | |
| تعديلات على البنود غير النقدية: | |||
| اهلاك الممتلكات والمعدات | 4 | 1,843,455 | 1,829,476 |
| شطب المبالغ المستحقة الدفع طويلة الأجل | – | 973,907 | |
| التغير في القيمة العادلة لاستثمارات مصنفة بالقيمة العادلة
من خلال الربح والخسارة |
14 | (381,687) | (402,277) |
الأرباح المحققة من بيع استثمارات الدين مصنفة بالقيمة العادلة من خلال الربح أو الخسارة |
14 |
(1,164,015) | (349,626) |
الخسارة /(الأرباح) المحققة من بيع استثمارات مصنفة بالقيمة العادلة من خلال الدخل الشامل الآخر |
14 | 159,350 | (48,064) |
| ايرادات الفوائد والتوزيعات | 11 | (5,428,037) | (6,020,922) |
| مخصص مكافأت نهاية الخدمة | 15 | 603,272 | 280,843 |
| خسائر الائتمان المتوقعة | 1,022,416 | 1,084,985 | |
| الانخفاض في قيمة الاستثمارات العقارية |
– |
– |
|
| أرباح التشغيل قبل التغيرات في رأس المال العامل | 7,540,633 | 13,514,496 | |
| التغير في رأس المال العامل | |||
ذمم وأقساط تأمين مدينة |
(3,789,087) | (13,200,089) | |
| عقود أصول معيدي التأمين | 3,885,623 | (3,675,417) | |
| المخصصات الفنية | (17,176,912) | 1,451,963 | |
| ذمم مدينة أخرى ومبالغ مدفوعة مقدماً | (576,083) | (5,917,688) | |
| ذمم تأمين دائنة وذمم دائنة آخرى |
14,534,974 |
(6,025,020) |
|
| صافي التدفقات النقدية المستخدمة في أنشطة التشغيل | 11 | 4,419,148 | (13,851,755) |
مكافأة نهاية الخدمة المدفوعة للعاملين |
(127,992) | (80,766) | |
مكافأة أعضاء مجلس الادارة |
(1,450,000) | (839,000) | |
صافي التدفقات النقدية المستخدمة في الأنشطة التشغيلية |
2,841,156 |
(14,771,521) |
|
| الأنشطة الإستثمارية | |||
| مدفوعات لشراء ممتلكات ومعدات | 4 | (3,987,615) | (538,727) |
| شراء استثمارات بالقيمة العادلة من خلال الدخل الشامل الأخر | 5 | – | (12,034,256) |
| متحصل من بيع استثمارات بالقيمة العادلة من خلال الدخل الشامل الأخر | 5 | 10,771,227 | 18,101,759 |
| شراء استثمارات بالقيمة العادلة من خلال الربح والخسارة | 5 | (5,997,765) | (2,094,970) |
| متحصل من بيع استثمارات بالقيمة العادلة من خلال الربح و الخسارة | 5 | 10,596,279 | 8,444,655 |
| مدفوعات الودائع الثابتة | (16,000,000) | – | |
| الفوائد والأرباح المستلمة |
5,428,037 |
6,020,922 |
|
| صافي التدفقات الناتجة عن الأنشطة الإستثمارية |
810,163 |
17,899,383 |
|
| الأنشطة التمويلية | |||
| المستوى الأول لرأس المال | (1,237,500) | 14,037,496 | |
| توزيعات الأرباح المدفوعة |
(4,751,220) |
(1,187,805) |
|
| صافي التدفقات النقدية الناتجة عن الأنشطة التمويلية |
(5,988,720) |
12,849,691 |
|
| صافي التغير في النقدية وما في حكمها | (2,337,401) | 15,977,553 | |
| النقدية وما في حكمها في بداية السنة |
74,964,225 |
58,986,672 |
|
| النقدية وما في حكمها في نهاية السنة | 9 |
72,626,824 |
74,964,225 |
