بيان التدفقات النقدية
بيان التدفقات النقدية
عن السنة المنتهية في 31 ديسمبر 2021
| إيضاح | 2021 | 2020 | |
| درهم إماراتي | درهم إماراتي | ||
| أنشطة التشغيل | |||
| ربح السنة | 9,519,956 | 10,885,879 | |
| تعديلات على البنود غير النقدية: | |||
| اهلاك الممتلكات والمعدات | 4 | 1,652,709 | 1,843,455 |
| التغير في القيمة العادلة لاستثمارات مصنفة بالقيمة العادلة
من خلال الربح والخسارة |
14 | (675,387) | (381,687) |
| الأرباح المحققة من بيع استثمارات الدين مصنفة بالقيمة العادلة من خلال الربح أو الخسارة |
14 |
(428,993) | (1,164,015) |
| الخسارة المحققة من بيع استثمارات مصنفة بالقيمة العادلة من خلال الدخل الشامل الآخر | 14 | 164,493 | 159,350 |
| ايرادات الفوائد والتوزيعات | 11 | (3,948,945) | (5,428,037) |
| مخصص مكافأت نهاية الخدمة | 15 | 420,674 | 603,272 |
| خسائر الائتمان المتوقعة |
1,124,458 |
1,022,416 |
|
| أرباح التشغيل قبل التغيرات في رأس المال العامل | 7,828,965 | 7,540,633 | |
| التغير في رأس المال العامل | |||
| ذمم وأقساط تأمين مدينة | (28,165,225) | (3,789,087) | |
| عقود أصول معيدي التأمين | (35,055,205) | 3,885,623 | |
| المخصصات الفنية | 27,795,174 | (17,176,912) | |
| ذمم مدينة أخرى ومبالغ مدفوعة مقدماً | (85,214) | (576,083) | |
| ذمم تأمين دائنة وذمم دائنة آخرى |
9,403,545 |
14,534,974 |
|
| صافي التدفقات النقدية (المستخدمة في) / الناتجة من الأنشطة التشغيلية | 11 | (18,277,960) | 4,419,148 |
| مكافأة نهاية الخدمة المدفوعة للعاملين | (790,600) | (127,992) | |
| مكافأة أعضاء مجلس الادارة |
(937,360) |
(1,450,000) |
|
| صافي التدفقات النقدية (المستخدمة في) / الناتجة من الأنشطة التشغيلية |
(20,005,920) |
2,841,156 |
|
| الأنشطة الإستثمارية | |||
| مدفوعات لشراء ممتلكات ومعدات | 4 | (1,564,810) | (3,987,615) |
| شراء استثمارات بالقيمة العادلة من خلال الدخل الشامل الأخر | 5 | – | – |
| متحصل من بيع استثمارات بالقيمة العادلة من خلال الدخل الشامل الأخر | 5 | 4,437,578 | 10,771,227 |
| شراء استثمارات بالقيمة العادلة من خلال الربح والخسارة | 5 | (3,152,212) | (5,997,765) |
| متحصل من بيع استثمارات بالقيمة العادلة من خلال الربح و الخسارة | 5 | 2,562,016 | 10,596,279 |
| متحصل من استرداد استثمارات قصيرة الأجل | 2,000,000 | – | |
| مدفوعات الودائع الثابتة | – | (16,000,000) | |
| الفوائد والأرباح المستلمة |
3,942,802 |
5,428,037 |
|
| صافي التدفقات الناتجة عن الأنشطة الإستثمارية |
8,225,374 |
810,163 |
|
| الأنشطة التمويلية | |||
| المستوى الأول لرأس المال | (1,237,500) | (1,237,500) | |
| توزيعات الأرباح المدفوعة |
|
(4,751,220) |
(4,751,220) |
| صافي التدفقات النقدية المستخدمة في الأنشطة التمويلية |
|
(5,988,720) |
(5,988,720) |
| صافي التغير في النقدية وما في حكمها | (17,769,266) | (2,337,401) | |
| النقدية وما في حكمها في بداية السنة |
72,626,824 |
74,964,225 |
|
| النقدية وما في حكمها في نهاية السنة |
9 |
54,857,558 |
72,626,824 |
